Camionneurs
En tant que camionneur, vous pouvez bénéficier de déductions fiscales pour vos frais de repas et de douches. Toutefois, certaines conditions doivent être remplies, et il est important de bien comprendre les exigences fédérales et provinciales pour éviter tout problème lors d’une vérification fiscale.
Conditions pour déduire vos repas sans fournir de reçus
- Si vous travaillez pour une entreprise de transport :
- Vous devez vous absenter régulièrement pour plus de 12 heures de votre région.
- Vous devez avoir engagé des frais de logement, sauf si vous utilisez la couchette de votre camion.
- Si vous travaillez pour une entreprise dont l’activité principale n’est pas le transport :
- Vous devez conserver tous vos reçus de repas.
- Vous devez vous absenter pour plus de 12 heures pour que vos frais soient admissibles.
Obligation de fournir des documents signés par votre employeur
Dans les deux cas, votre employeur doit remplir et signer :
- Le formulaire TL2 (fédéral, fourni par l’Agence du revenu du Canada – ARC).
- Le formulaire TP-66 (provincial, fourni par Revenu Québec).
Ces documents sont obligatoires pour soumettre votre déduction pour frais de repas.
Calcul des frais de repas selon l’ARC
L’ARC permet de déduire les frais de repas selon deux méthodes :
- Méthode simplifiée
- Vous pouvez réclamer 23 $ par repas, jusqu’à un maximum de 69 $ par jour (pour trois repas), sans avoir à fournir de reçus.
- Pour être admissible, vous devez respecter les conditions mentionnées précédemment (absence de plus de 12 heures et emploi dans une entreprise admissible).
- Exemples de calcul :
- 1 journée complète (12+ heures) : 69 $ (23 $ x 3 repas).
- 2 journées complètes : 138 $ (69 $ x 2).
- Méthode détaillée
- Si vous optez pour cette méthode, vous devez conserver tous vos reçus de repas et inscrire les montants exacts payés.
- Cette méthode est utile si vos frais de repas dépassent les montants de la méthode simplifiée.
Déductions pour douches
- Si vous prenez des douches sur la route, vous pouvez également bénéficier d’une déduction pour ces frais.
- Important : La déduction pour les douches n’est pas admissible si vous utilisez la méthode simplifiée pour les repas.
- Vous devez conserver vos reçus de douches, car le fisc pourrait refuser ces frais si vous ne les présentez pas lors d’une vérification.
Documents à préparer avant votre rendez-vous
Pour faciliter le traitement de votre déclaration fiscale et calculer précisément vos déductions, veuillez :
- Remplir le document que nous mettons à votre disposition pour détailler vos frais de repas et de douches.
- Apporter les formulaires TL2 et TP-66, signés par votre employeur. Ces documents sont souvent fournis par les employeurs. Si ce n’est pas le cas, vous pouvez utiliser les formulaires standards que nous vous fournirons.
Précisions importantes
- Depuis quelques années, l’ARC applique de manière plus stricte les règles fiscales relatives aux camionneurs. Les déductions pour repas et douches sont souvent vérifiées.
- Notre rôle est de vous informer et de vous aider à respecter les règles fiscales. Toutefois, c’est à vous de déterminer votre admissibilité aux déductions pour frais de repas et de douches à la lumière des informations fournies.
- Pour en savoir plus sur les règles applicables, téléchargez notre guide adapté qui simplifie les consignes de l’ARC.
DECLARATION DE REVENUS
Documents à apporter
Veuillez apporter les documents suivants pour compléter votre déclaration :
- Tous vos feuillets fiscaux (T4, T3, T5, T2202, etc.).
- Reçus pour les frais de garde d’enfants, frais médicaux, dons de charité, et autres dépenses déductibles.
- Relevé 24 (si applicable pour les frais de garde).
- Formulaires TL2 et TP-66 (pour les camionneurs et travailleurs autonomes).
- Déclaration de l’année précédente (si c’est la première fois que vous faites affaire avec nous).
Informations supplémentaires
- Modifications à votre dossier :
Si vous avez des changements à apporter à vos informations personnelles (adresse, statut marital, revenu, etc.), veuillez les noter ci-dessous :- Changement d’adresse :
- Changement de statut marital :
- Autres modifications :